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title: "快问快答，2024 个人养老金新变化"
author: "有知有行"
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date: "2024-12-16"
updated: "2024-12-16"
description: "不再被信息淹没，这里有你需要的信息解读"
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site: "有知有行"
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> 不再被信息淹没，这里有你需要的信息解读

12 月 12 日，人力资源社会保障部等五部门发布了 [《关于全面实施个人养老金制度的通知》](https://www.mohrss.gov.cn/SYrlzyhshbzb/shehuibaozhang/zcwj/202412/t20241212_532221.html) ，自 12 月 15 日起，个人养老金制度将全面开放，从 36 个先行试点城市（地区）推开至全国。

在两年前，个人养老金制度试点推出时，当时有知有行通过文章、播客等形式和你聊过。趁着现在政策全面开放的机会，我们整理并更新了有关个人养老金的最新内容，希望会对你有帮助。

- [1. 个人养老金是什么？](#11)
- [2. 我必须参加个人养老金吗？](#22)
- [3. 个人养老金有什么好处？](#33)
- [4. 我适合参加个人养老金吗？](#44)
- [5. 税收优惠我能享受多少？](#55)
- [6. 转入后，有什么投资理财可选择？](#66)
- [7. 养老太遥远了，有必要现在开始吗？](#77)

# 个人养老金是什么？有什么新变化？

这 7 个快问快答，带你快速看看个人养老金是什么，本次有什么新变化。

## 

## 1. 个人养老金是什么？


> 个人养老金，就是个人自愿参加、市场化运营、国家政策支持的补充养老保险制度。个人自愿在特定账户存一笔钱，每年不超过 12000 元，在享受税收优惠的同时，还可通过购买相关金融产品获取收益。


简单理解， *个人养老金就是一笔你为自己未来养老存的钱。* 这笔钱在当下，可以享受税收优惠；在转入账户后，资金专款专用，直到退休之前都不得提前支取；还可以通过购买相关金融产品，获取投资收益。

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## 2. 我必须参加个人养老金吗？

如上文所述，个人养老金突出 ***「个人自愿参加」*** 的原则。

与基本养老保险由国家强制实施不同，这是一笔完全由你个人缴费、归属你个人的钱。

自 2024 年 12 月 15 日起，只要你在中国境内参加「社保」，就可以自主决定是否要参加个人养老金。

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## 3. 个人养老金有什么好处？

参加个人养老金有这几个明显的好处：

- ***强制储蓄***

转入个人养老金账户的钱，在退休前无法提取，是一笔锁定期极长的资金。你肯定会说，这算什么优点🤣但恰恰是这个「缺点」，让个人养老金账户里的资金，可以做到专款专用，可以让你建立起对这笔钱的正确预期。就像有知有行在之前介绍 [心理账户的文章](https://youzhiyouxing.cn/n/materials/1818) 中写的：


> 明确个人的人生目标，比如买房、子女教育、退休等。将人生目标拆解为具体的财务目标——我们大概需要多少钱，在什么时候需要这笔钱。 每个财务目标，在实操上，都可以用一个「心理账户」来承载，比如生活备用金、子女教育金、养老计划、财务自由计划，等等，都是不同的心理账户。不同期限的财务目标，对应的心理账户加起来，就是我们熟悉的四笔钱了。


画外音：不逼自己一把，你都不知道自己能存下这么多钱！

- ***税收优惠***

为了鼓励参与个人养老金，国家将其纳入了税收优惠的范围。每人每年最多可以往个人养老金账户内缴存 12000 元，这部分的资金可在个人综合所得或经营所得里面据实进行扣除。

举个例子，假如你适用的个人所得税的税率是 10%（年收入约为 20 万元），那么，当年缴存个人养老金账户 12000 元，可享受的税收优惠是 1200 元。

不同收入的人群，税收减免程度不一样，收入越高节税就越多。（详情可见问题 5）

- ***投资理财***

转入账户的资金，可以投向理财产品、储蓄存款、商业养老保险、公募基金四大类，获得 长期投资 的收益。

就以我们熟悉的基金投资为例，公募基金专为个人养老金设立的基金 Y 份额，无论是 申购 费，还是管理费、托管费，都会比常见的 A、C 份额要低。在 长期投资 中，低费率的优势很明显。

## 

## 4. 我适合参加个人养老金吗？

与上文的好处相对应，适合参加个人养老金的人群也可分为这三类：

- 参加个人养老金，为自己管理一笔专款专用、用于未来养老的钱；
- 参加个人养老金，享受税收优惠，尤其是高收入人群，如年收入在 20 万元以上，值得考虑；
- 参加个人养老金，进行 长期投资 ，享受低费率优势。

当然，你一定有自己的实际情况，可以多多了解、综合考虑，得出自己的答案～

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## 5. 税收优惠我能享受多少？

涉及个人所得税和节税金额，每个人的实际情况不同，这里做一个简单的展示。详情可向你所在公司的人力资源同事，或当地的税务局做具体了解。

首先，需要先了解这个计算公式：

***收入 - 扣除金额 = 应纳税所得额***

要交多少税，不是以收入为基数来计算的，而是以「应纳税所得额」为基数。这里说的扣除金额，常见的包括五险一金，以及个人所得税专项扣除，如子女教育、赡养老人、住房贷款利息、住房租金等。

计算过后，可以对号入座，看看个人养老金能为自己省下多少税。需要注意，个人养老金的税收优惠，属于延迟纳税。在退休提取个人养老金时，本金、投资收益要合并征税，税率是 3%。在下表中，已经体现了相关信息：

![图表](https://asset.youzhiyouxing.cn/image/2024/12/16/01JF6HTF2BHK4627EEXNTC6XAB.png)

  


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## 6. 转入后，有什么投资理财可选择？

这是本次 2024 年的《通知》中，值得关注的新变化： ***个人养老金专项产品进行了扩容。***

从品类上，在现有理财产品、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品的基础上，将 国债 纳入个人养老金产品范围。

具体在储蓄存款和公募基金这两个品类里，进行了产品扩容， *新增了特定养老储蓄和 指数基金* ，推动更多养老理财产品纳入个人养老金产品范围。

此前，个人养老金基金只有 FOF 这一产品类型，现在更新后的《个人养老金基金名录（截至2024年12月12日）》产品列表新增了 85 只 指数基金 。我们将新增的基金进行了分类，整理成下图：

![图表](https://asset.youzhiyouxing.cn/image/2024/12/16/01JF6HTFWABXNJ04RADNM0C9W6.png)

可以看到，本次新增涉及了很多指数品种，主要包括 沪深300 、中证A500、 中证500 等全市场 宽基指数 ， 中证红利 、红利低波等红利策略指数，创业板、科创板等代表某个上市板块的指数。

在具体基金上，既包括被动跟踪指数走势的被动 指数基金 ，还包括在跟踪指数的基础上期望能创造出 超额收益 的指数增强基金。

接下来你的问题肯定是，那该如何挑选呢？碍于篇幅有限，本文不做展开。如果你感兴趣， *欢迎继续关注有知有行的后续文章，更期待你的点赞、评论和转发😉让我们有继续写作下去的动力。*

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## 7. 养老太遥远了，有必要现在开始吗？

非常理解这种想法，写作这篇文章，也并不是为了引起你的焦虑。而更希望通过让你了解更新信息，让你放下焦虑。

***我们在养老这件事上，并非毫无准备。*** 因为大多数已经工作的朋友都缴纳了基本养老保险。而且相信你还在努力攒钱储蓄、投资理财，为自己和家人留足生活足够的底气。

欢迎你使用有知有行的 [养老金计算器](https://youzhiyouxing.cn/n/tools/pension) ，算算自己已有的养老储蓄，估算退休时可领取到的养老金。

是否要参加个人养老金？相信有了养老金计算器里具体的数字，再加上本文提供的信息，你一定能得出属于自己的结论。

# 总结

2024 年 12 月的个人养老金新变化，从本次新增了什么变化，到我要不要买、该怎么买，本文做了相对全面的介绍。

最后，特别想说的是，个人养老金是一件非常长期的事，是个一辈子的决定。 ***花些时间多多了解，无论做出的决定是参加还是不参加，都是「有知有行」之后的决定。***

如果你还有更多的疑惑，推荐你听听知行小酒馆的这期播客。研究了养老金融二十年以上的孙博博士作客，把个人养老金账户的所有细枝末节，都向你娓娓道来，你一定能听爽、听明白：

[E54 个人养老金账户有必要开吗?太有了](https://youzhiyouxing.cn/n/materials/1315)

  


  
本文所载内容仅供参考，不构成任何投资建议。市场有风险，投资需谨慎，投资者应独立作出判断。详见 [《免责声明》](https://youzhiyouxing.cn/agreements/ARTICLE_DISCLAIMER) 。如转载引用，请遵守 [《转载声明》](https://youzhiyouxing.cn/agreements/ARTICLE_REPRINTED) 。

## Citation

> 「快问快答，2024 个人养老金新变化」，有知有行，有知有行，2024-12-16。
> http://youzhiyouxing.cn/materials/1839

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*来源: [有知有行](http://youzhiyouxing.cn) · [更多内容](http://youzhiyouxing.cn/llms.txt) · [完整索引](http://youzhiyouxing.cn/llms-full.txt)*