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title: "简单三步，年底个税规划让你轻松节税"
date: "2025-12-08"
updated: "2025-12-08"
column: "保险专栏"
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description: "记得在 12 月 31 日前完成"
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> 记得在 12 月 31 日前完成

年底了，大家都在忙着盘点一年的财务状况，规划新一年的收支。但有一件事，千万别忘了—— ***个税规划*** 。

很多人觉得这只是「小钱」，但实际上，节税的空间可能比你想象的大。

![图表](https://asset.youzhiyouxing.cn/image/2025/12/05/01KBPXPF7N39BZBBJ7B4D9PQ1P.png)

以 20% 税率档为例，充分利用税优健康险和个人养老金政策，一年最多能节省 2880 税款。有个博主将这个节税效果类比为 ***「你得把28万存入货币基金，放一年，才能赚到这么多」*** *。*

这么看起来，节税是不是挺值得花时间规划一下？

如果你也想合法合规地减轻税负，以下三件事，必须在 12 月 31 日前完成：

1. ***专项附加扣除信息确认*** （每个人都需要关注）
2. ***个人养老金开户/存入*** （中高收入者值得关注）
3. ***税优健康险投保*** （中高收入者值得关注）

想知道这些事怎么做，或者有哪些具体细节需要注意？接下来这篇文章会给你具体的行动指南，帮你轻松应对个税规划。

如果你觉得文章内容较多，没关系，你可以直接跳转到自己感兴趣的部分，看看哪些对你最有帮助：

- [个税怎么算？节税空间在哪里？](#1)
- [专项附加扣除信息确认](#2)
- [税优健康险是什么？有什么产品选择？](#3)
- [个人养老金账户是什么？我该买什么？](#4)

## 个税怎么算？节税空间在哪里？

每月的个税扣款看似简单，但很多人并不了解其具体计算方式。想要节税，首先得搞清楚个税怎么算，哪些部分可以节税。

其实，个税计算逻辑非常简单：

***应纳税额 = 应纳税所得额 × 适用税率 - 速算扣除数***

其中，适用税率和速算扣除数是国家统一规定的，关键是计算出你的「应纳税所得额」，然后就能查到对应的税率档次了。

![图表](https://asset.youzhiyouxing.cn/image/2025/12/05/01KBPXPFG0KYJBNYN66JCYRBQ3.png)

👉 举个例子

小王在北京工作，全年应纳税所得额为 25 万元。

对应上方表格，税率为 20%，速算扣除为 16920 元。带入公式：

250000 × 20% - 16920 = 33080 元

也就是说，小王这一年全年应缴个税约 3.3 万元。

从这里可以看出， ***想要少交税，关键就在于降低应纳税所得额。***

### 应纳税所得额是怎么来的？

并不是所有的收入都要纳税。

国家允许你把一些合理、必要的支出从收入中先「减掉」，剩下的部分才是要缴税的金额——这部分就是应纳税所得额，它的计算公式是：

***应纳税所得额 = 年收入总额 - 基本减除费用 - 专项扣除 - 专项附加扣除 - 其他依法确定的扣除***

在收入固定的情况下，扣除项目越多，应纳税所得额越低，交的税也就越少。

这些扣除项包括：

- 基本减除费用：相当于起征点，每人每年固定 6 万元（每月 5,000 元），人人都能享受；
- 专项扣除：主要是「三险一金」，即养老保险、医疗保险、失业保险和住房公积金；
- 专项附加扣除：这是与个人生活支出相关的扣除，共有7项，包括子女教育、3岁以下婴幼儿照护、继续教育、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、大病医疗七项；
- 其他扣除：如企业年金、职业年金、商业健康险、个人养老金等符合条件的支出；
- 准予扣除的捐赠额：符合条件的公益捐赠，也能税前抵扣。

说白了， ***所有节税的核心逻辑，都是通过合法增加税前扣除项，让应纳税所得额更低，从而减少应纳税额。***

### 哪些项目可以节税？

在这些扣除项目中，有一些是固定的、个人难以调整的，比如起征点和三险一金，公司在发工资时会统一代扣代缴，不需要额外操作。

但也有一些项目，需要你自己主动申报或缴费，比如专项附加扣除、税优健康险、个人养老金、以及公益捐赠等。如果你不去操作，系统不会自动识别，也就意味着，你本来可以享受的扣除，可能白白浪费了。

![图表](https://asset.youzhiyouxing.cn/image/2025/12/05/01KBPXPFW953YAT62SEQGGVP9T.png)

换句话说，你真正 ***能影响的部分，主要集中在自己填报的专项附加扣除，以及自己决定是否缴纳的税优健康险、个人养老金等项目上。***

这些，正是年底税务规划的重点，也是普通人最有「节税空间」的地方。

我们一项一项来看：

## 

## 专项附加扣除信息确认

专项附加扣除与我们生活息息相关，涉及赡养老人、房贷房租、子女教育、大病医疗等方面。 ***如果生活发生变化，对应的扣除信息也需要及时更新。***

很多人会忘记这件事，所以每年 12 月，税务系统会提醒我们手动确认扣除信息。这样做是为了确保你填报的扣除项与当前的生活状态一致，这样明年每个月缴税时才能准确享受优惠，避免多交税。

如果没在年底前完成确认，从明年 1 月起，公司发工资时帮你扣税，就不会计算这些专项附加扣除了。结果就是——每个月到手工资会变少。

虽然多交的税可以在后年个税汇算时申请退回，但那笔钱要等很久才能拿回来。所以建议大家年底前花几分钟确认好，避免影响每月工资，也省去后续麻烦。

***需要做的事情也很简单*** ，我们整理了常见信息变更场景，供大家对照参考：

![图表](https://asset.youzhiyouxing.cn/image/2025/12/05/01KBPXPG4BNEFF380KFBC490QF.png)

- 如果信息没有变化，只需在个税APP上一键确认即可。
- 如果有变动（比如新增房贷、孩子上学等），可以根据实际情况修改或新增扣除项目。

个税 App 上的具体操作步骤可查看 👉 [2026年个税专项附加扣除信息确认，如何操作？](https://mp.weixin.qq.com/s/FED2syh9wW9EamT9Tn3ujw)

当然，实际情况可能更个性化。如果你在填报过程中有疑问，也可以咨询公司财务同事或税务局服务热线。

## 

## 税优健康险是什么？有什么产品选择？

税优健康险，是政府与保险公司联合推出的一类带有政策福利的商业健康险。最大的特点是 ***「免税 + 保障」*** ——既能提供健康风险保障，又能享受个税抵扣优惠。

每年缴纳的保费中， ***最多 2400 元*** 可以在计算个税前扣除。

下表列出了一些目前较受关注的税优产品清单，看看自己是否已经投保。如果已持有税优保单，无需重复投保，只需要在明年个税汇算时填写抵扣信息即可。

![图表](https://asset.youzhiyouxing.cn/image/2025/12/05/01KBPXPGFR4Z7T8KGVK8AS1WHY.png)

如果还没有购买，并且你的个税税率在 20% 以上，这类产品值得认真考虑。

如果你近期想为父母配置防癌险，可以重点查看表格中的防癌类税优产品。（关于惠民保、防癌险与免健康告知医疗险的区别，可参考 👉 [身体有异常，如何选择医疗险?](https://youzhiyouxing.cn/n/materials/1738) ）

如果没有这类需求， ***推荐关注税优型护理险。***

虽然它被称为「护理险」，但由于每年保费限额较低，保障力度相对有限，很多人购买它主要是出于节税和储蓄的双重考虑，就当「存了一笔小钱」，10 年后再退保取出。

以一位 30 岁女性为例，假设她的税率为 20%，选择 10 年缴费，每年保费为 2400 元。每年退税 480 元，10 年后选择退保，可以拿回 24540 元，IRR 可以突破 4.42%。税档越高，保险利益越好。在当前的利率环境下，这样的收益表现已经相当不错。

![图表](https://asset.youzhiyouxing.cn/image/2025/12/05/01KBPXPGQBRRNV0FEYN3C7RCRK.png)

总的来说，税优健康险更像是一种 ***「顺手做的理财优化」*** 。它不会立刻让你多赚多少钱，但能稳稳省下一笔合理的税款。

我自己也投保了这款产品，对我来说，它确实存不下一笔「大钱」，但胜在投保流程极为简单，几乎是「无痛操作」。每年汇算清缴时那笔小额退税，多少让人有点「小惊喜」；等保单到期后再拿回一笔积蓄，允许自己「挥霍一下」，整个过程情绪价值拉满。

目前比较推荐的产品是 👉 [中荷互联网岁岁享3.0护理保险](https://cps.qixin19.com/apps/cps/bxz1101818/product/detail?prodId=105147&planId=130610&tenantId=0&createTime=1762507345163)

如果你想进一步了解税优健康险与推荐产品，可以查看 👉 [年底税务规划，这笔小钱别错过](https://youzhiyouxing.cn/n/materials/2050)

## 

## 个人养老金账户是什么？我该买什么？

个人养老金，是你为自己未来养老存的一笔钱。这笔钱不仅能享受税收优惠，存入账户后，还能通过购买相关金融产品获取投资收益。资金专款专用，除非特殊情况，直到退休前不能提前支取。

关于是否开设个人养老金账户，之前小酒馆里也有过讨论 👉 [个人养老金账户有必要开吗？太有了](https://youzhiyouxing.cn/n/materials/1315)

很多人犹豫不开个养账户，主要顾虑这笔钱长时间不能动用，失去了流动性。但对我来说，这正是个人养老金的最大意义。养老是每个人都无法逃避的课题。但作为一个还在努力完成各种「人生大事」的人，很难强迫自己专门为养老存钱。即便我设立了养老的「心理账户」，可总有更紧急的事情让我挪用这笔钱。

所以，我特别看重个人养老金账户那种 ***「强制隔离、专款专用」*** 的特性。尽管常常拖延，但每到年底，想到可以享受节税，还是会把钱存进去。就当既奖励了现在的自己，又为几十年后的活力老太准备了一份小惊喜。

其实，只要 ***把钱存入个人养老金账户，就能抵税*** ，不一定非要购买产品。但由于这笔钱是长期资金，放活期并不划算。长期来看，股票类资产的收益潜力更大。如果你 ***能接受波动，可以考虑基金；*** 如果你或家人风险偏好较低， ***想追求确定性*** ，或希望这笔钱作为 ***养老资产的「压舱石」，那选择保险类产品可能更合适。***

黑板报最近盘点了 2025 年个人养老金产品，涵盖了基金、保险等多种推荐，感兴趣的朋友可以参考 👉 [个人养老金账户产品，2025 大盘点](https://youzhiyouxing.cn/n/materials/2057)

其中，保险推荐的是 👉 [国民慧选2号(节税版) 养老年金保险](https://cps.qixin18.com/apps/cps/bxz1101818/product/detail?prodId=105158&planId=130632&tenantId=0&createTime=1763447342199)

## 写在最后

年底的个税规划，是每个人都能从中受益的机会。通过合理确认专项附加扣除、开设个人养老金账户、投保税优健康险，你不仅能减少当下的税负，还能为未来积累保障。

把握好这些细节，几分钟的操作就能为你省下不少钱，也为你的未来打下更稳固的基础。而在一年之中，现在就是最好的时机，因为 ***12 月配置，明年 3 月就能申请退税了*** ，行动起来，让你的每一分钱都能得到更好的利用。

受文章篇幅影响，一些细节问题没有展开，如果对保险感兴趣或者有疑问，可以🙋 [预约顾问](https://cps.qixin18.com/v3/m/bxz1101818/reservation?createTime=1745546448398) ，详细咨询。

如果你对「预约顾问」这件事还有顾虑，不妨看看 👉 《 [预约保险顾问前，你是不是也有这些顾虑?](https://youzhiyouxing.cn/n/materials/1953) 》，或许能解答你心里的疑问。

  
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## Citation

> 「简单三步，年底个税规划让你轻松节税」，有知有行，有知有行，2025-12-08。
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