有 100 个学徒，他们来到一家五星级大酒店学习厨艺，要勤勤恳恳学习十年才能出师。学徒们的薪水不高，一年只有几百元，但是五星级酒店的餐具都非常名贵，一个盘子要 1000 元。

如果哪个学徒不小心打坏了一个盘子，那么他不仅要倾家荡产来赔偿这 1000 元，还可能会被开除，不能再继续学习和工作。因此学徒们都非常小心谨慎，但还是每年都有人打碎盘子。

这一年，酒店来了个聪明的财务，他提出了一个方案：如果每个学徒每年愿意交一点点钱，把这些钱集中起来，那么无论谁打碎了盘子，就用这钱来赔偿盘子，而且学徒们都不再受到处罚。

大家都觉得这个方案很好，都愿意花一点点钱买个心安。

那么需要交多少钱呢？聪明财务就问大家：「你们一年之内大约会打碎几个盘子？」大家想了想答到：「大约四个吧」。那么假定一年内需要赔偿四个盘子的话，就需要每个人交 40 元。

聪明的财务又建议大家聘请一名经纪人来帮助大家管理这些钱财。按照当时的市场情况，雇佣一名经纪大概一年需要 600 元，为经纪人租个办公室要 400 元。这 1000 元的费用分摊到每个学徒身上是 10 元，这样算下来每个学徒一年只交 40 + 10 = 50 元，就可以打碎盘子不被开除了。

大半年过去了，竟然还没有人打碎盘子，这时候，一个平时做事最谨慎小心的人找到财务，「我是这批学徒中最踏实稳重的，跟其他人付一样的钱，太不公平了，你看，有没有可能把本金还给我呢？」

聪明财务脑子一转，既然他想要拿回本金，我就要多收他一些钱，用这些多收到的钱去投资，用投资的收益把他的本金赚回来。那么现在的市场收益率大概是 12.4%（预定利率，现在保监委规定预定利率不得大于 2.5%）。通过计算 10 年后要想拿回本金，现在就收取 40（赔盘子）+ 10（费用）+ 50（为回本投资）= 100 元。

于是聪明的财务说：我也相信你不会打碎盘子的，但是万一的事情谁也不敢担保，要不你看这样吧，你每年交 100 元押金（两全险），如果打碎了盘子这押金就没收了，如果十年都没打碎，到时候 1000 元我原样还你。

小心人自己一算，几年内打碎了盘子，本来要赔 1000 的，现在如果十年中途打碎只要赔几百，如果十年都没打碎盘子，自己一分钱都没损失，确实两全其美！

「但是咱们得有一个约定」财务又说，「你既然按 100 交押金了，这十年都得交，中途也不能再把押金取回，否则要算你违约。」小心人想想自己总归不亏，就一口承诺：「没问题！」

这一年小心人果然没有打碎盘子，看见其他工友大都损失了 50 元，他不禁得意起来，把自己的方案告诉几个好朋友。很快一传十、十传百，大家都觉得自己没那么倒霉——会是那个会打碎盘子的人，于是纷纷要求交押金。

财务也很乐意，于是第二年一下子收了 10000 元押金。财务留下 4000 元准备赔盘子的钱，1000 元费用，剩下 5000 元就去投资，这一年市场非常的好，投资回报率升高到了 15%，而且这一年学徒们打碎的盘子也只打碎了 3 个，雇佣的经纪也只花了 500。到了年底，还赚了不只一个盘子的钱。

听说了这个事情，小心人又不平起来，他找到财务说，原来你用我们的钱去赚了那么多钱，却不分给我们，太不公平了。财务想了想说：我赚钱是靠自己的脑力体力，也有我的功劳。

要不这样吧，你再多交点，每年 150 元（分红险），十年后我不仅还你 1500，还每年把盈利的 70% 分给你，如何？小心人一听，觉得这样更划算，于是自己马上交了 150，回去还鼓动别的工友也多交一点。

这一年恰逢股市大涨，财务赚了很多，到了年终，大家一看自己的帐户，非但没有像去年一样花掉 50 元，反而还多了几块钱红利。于是财务鼓动大家说，明年行情还会很好，大家不如把自己不急用的钱都给我吧，除了扣除帮大家赔付打碎盘子的保障成本 40 元，以及扣除管理费用 10 元。

其余多给我的钱我帮你们运作，我每个月给你们结算利息，而且是利滚利。「可是我们交了那么多钱，万一要急用咋办呢？」有人问。财务说，那没关系，这部分钱急用的时候你们可以随时取出。

「那你要投资亏了怎么办？」又有人担心的问道。「放心吧，我给你们承诺每月给大家的利息不会低于 0% 的。而且年利率一定在 2.5% 以上」，众人一盘算，我们哪里懂什么投资运作，财务是个聪明人，交给他放心！于是众人你 150，他 180 的都交了出来。